SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ YASASI

Slides:



Advertisements
Benzer bir sunumlar
DENETÇİ BELGESİ VİZE İŞLEMİ
Advertisements

TÜRKİYE UYGULAMALARI 2008 FATMA NUHOĞLU
Dernekler Yönetmeliğinde Yapılan Değişiklikler
9 Ocak 2012 MASAK –EĞİTİCİLERİN EĞİTİMİ Ankara
İŞ SOHBETİ: DÜNYA VE TÜRKİYE’DEKİ SON EKONOMİK GELİŞMELERE BAKIŞ HASAN BASRİ AKTAN MALİYE MÜSTEŞARI İş Dünyası Vakfı, İstanbul 30 Ocak 2009 T.C. MALİYE.
Öğretim Görevlisi Süleyman DAL
MİHDİYE ORHAN YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİR
Türkiye Bankalar Birliği Çalışma Grubu İstanbul-2006.
MALİ SUÇLARI ARAŞTIRMA KURULU Ekim 2008 – İSTANBUL / ANKARA
VAN İL DERNEKLER MÜDÜRLÜĞÜ
KBS MALİ İSTATİSTİK UYGULAMASI
MAL BİLDİRİMLERİ.
SOSYAL GÜVENLİK KURUMU
T.C. İÇİŞLERİ BAKANLIĞI NÜFUS VE VATANDAŞLIK İŞLERİ GENEL MÜDÜRLÜĞÜ
KKTC EKONOMİ VE ENERJİ BAKANLIĞI SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASINI ÖNLEME KURULU VE MALİ BİLGİ EDİNME BİRİMİ 4/2008 sayılı SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ.
Mali Suçları Araştırma Uzmanı
Suç Gelirlerinin Aklanmasını Önleme Kurulu
Burcu Di ş isa ğ lam S.M.M.M.. YEN İ ARACILIK SÖZLEŞMES İ DÜZENLENEN MÜKELLEFLERE İ L İ ŞK İ N B İ LG İ G İ R İ ŞLER İ BU TEBL İĞİ N YÜRÜRLÜ Ğ E G İ RD.
5941 YENİ ÇEK KANUNU Resmi Gazete No : Resmi Gazete Tarihi :
Menkul kıymetler Kişilerin yatırım amacı ile edindikleri ortaklık ve alacak hakkı sağlayan ve çıkarılması için sermaye piyasası kurulundan izin alınan.
Mükelleflerin İzahat Talepleri
İhalelere Katılmaktan Yasaklama Kararı Verilirken Uyulacak Hususlar Alattin ÜŞENMEZ Mali Hizmetler Uzmanı Alattin ÜŞENMEZ.
ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİM YÜKÜMLÜLÜĞÜ (ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİM FORMUNUN DOLDURULMASI ) Mali Bilgi Edinme Birimi.
SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ
T.C. Maliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı
Dernekler Hakkında Yanlış Bilinen Konular
Bankaların Faaliyet Konuları
SERMAYE PİYASASINDA FAALİYET GÖSTERMESİNE İZİN VERİLEN DİĞER KURUMLAR
Harcama Yetkilileri.
Karapara Aklama ile Mücadele
ÜNİTE 5 (Bölüm 1) FİNANSAL ANALİZ
ŞANS OYUNLARI VERGİSİ (ŞOV) EKİM 2007
BANKACILIK HİZMET VE ÜRÜNLERİ
Harcama Süreci VE ÖN MALİ KONTROL
GENEL MAKRO EKONOMİK DEĞERLENDİRME VE 2009 YILI BÜTÇESİ HASAN BASRİ AKTAN MALİYE MÜSTEŞARI 30 Ocak 2009 – İSTANBUL T.C. MALİYE BAKANLIĞI.
Yürürlüğe Giriş: 10 Temmuz, 1997 MABEB Mayıs 2011.
KKTC MALİYE BAKANLIĞI PARA KAMBİYO VE İNKİŞAF SANDIĞI İŞLERİ DAİRESİ
KKTC EKONOMİ VE ENERJİ BAKANLIĞI PARA KAMBİYO VE İNKİŞAF SANDIĞI İŞLERİ DAİRESİ NAKDİ PARA LİMİTİNİ AŞAN NAKİT İŞLEMLERİN YÜKÜMLÜ GRUPLAR TARAFINDAN DAİREMİZE.
1 ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİM YÜKÜMLÜLÜĞÜ (ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİM FORMUNUN DOLDURULMASI ) Mali Bilgi Edinme Birimi.
ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİM YÜKÜMLÜLÜĞÜ (ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİM FORMUNUN DOLDURULMASI ) MABEB Eylül 2010.
E-Tebligat Nedir.
VERGİDE ELEKTRONİK TEBLİGAT DÖNEMİ
Ali AFACAN Merkez Döner Sermaye Saymanlığı KAYNAKLARIN DEĞERLENDİRİLMESİ VE NEMALANDIRMA Kamu Haznedarlığı Uygulaması Kamu Haznedarlığı Uygulamasının.
ELEKTRONİK TEBLİGAT ve UNVAN DEĞİŞİKLİĞİ TEBLİĞLERİ.
Kasım 2015 VERGİDE ELEKTRONİK TEBLİGAT DÖNEMİ 1 OCAK 2016’ DA BAŞLIYOR.
Gelir İdaresi Başkanlığı. ELEKTRONİK TEBLİGAT NEDİR? Elektronik Tebligat, 213 sayılı Vergi Usul Kanunu ve 456 sıra no.lu Vergi Usul Kanunu Genel Tebliği.
İSG BİRİMLERİNİN GÖREV YETKİ VE SORUMLULUKLARI
ÖDEME EMRİ BELGESİNİN EKLERİ VE TANIMLARI
Bakanlığımız yönetiminde ve kullanımında bulunan taşınmazlar ;
HARCAMA.
T.C. KÜLTÜR VE TURİZM BAKANLIĞI YATIRIM VE İŞLETMELER GENEL MÜDÜRLÜĞÜ SEYAHAT ACENTALARINA SAĞLANACAK TURİZM DESTEĞİ İLE İLGİLİ BİLGİLENDİRME.
DANIŞMANLIK TEDBİRİ UYGULAMALARI
FİNANS YÖNETİMİ.
Konu : Sigorta – Trafik Cezaları – Trafik Suçları
YRD.DOÇ.DR(YMM-BD-DU) E.YASEMİN YEGİNBOY 1. 2 FİNANSAL OLMAYAN PİYASALAR FİNANSAL OLMAYAN PİYASALAR REEL SEKTÖR ÜRETİM YAPAN SANAYİ, TİCARET VE HİZMET.
NİSAN 2016 TAŞINIR MAL YÖNETMELİĞİ Levent ÖZGÜMÜ Ş Strateji Geli ş tirme Daire Ba ş kanı NİSAN 2016.
ÖNEMLİ Insert client name
FİNANSAL KURUMLAR KURUMLAR BİRLİĞİ (FKB)
SERMAYE PİYASASI FAALİYETLERİ
BANKALARIN FAALİYETE GEÇMESİ
T.C. BAŞBAKANLIK DEVLET PERSONEL BAŞKANLIĞI EĞİTİM DAİRESİ BAŞKANI
İnceleme Dairesi Başkanlığı
YRD.DOÇ.DR(YMM-BD-DU) E.YASEMİN YEGİNBOY
5411 BANKACILIK KANUNU Doç. Dr. Adalet HAZAR.
Tur Sırasında Kullanılan Evraklar
E-Serbest Meslek Makbuzu
Dernek, kazanç paylaşma dışında belirli ve ortak bir amacı gerçekleştirmek için bir araya gelen kişi topluluğudur. Derneğin unsurları şunlardır: Kişi.
Ersin GÖKGÜN / Serbest Muhasebeci Mali Müşavir Oda Sekreteri
V. Bireysel Başvuru Usulü
Sunum transkripti:

SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ YASASI MABEB Nisan 2015

SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ Ülkemizde Karapara ile mücadele 55/1999 sayılı Kara paranın Aklanmasının Önlenmesi Yasası -8 Kasım 1999 (Yürürlükten 29.1.2008 tarihinde kaldırıldı) 4/2008 sayılı “Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Yasası” - 29 Ocak 2008 MABEB Nisan 2015

SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ YASASI 4/2008 - Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Yasası 29 Ocak, 2008 YASA ALTINDA YAYIMLANAN TEBLİĞLER Madde 7/1 - Uyum Görevlileri ile ilgili Usul ve Esasları Tebliği Madde 13/2 - Nakdi Para Limitini aşan Nakit İşlemlerin Bildirim Usul ve Esasları Tebliği Madde 10/2 – Müşteri Tanınması ve Kimlik Tespit Yükümlülüğü Usul ve Esasları Tebliği Madde 12 - Şüpheli İşlem Kriterleri ile Şüpheli İşlem Bildirim Usul ve Esasları Tebliği Bilgi İçin Web Sayfası: www.kktcparakambiyo.gov.ct.tr MABEB Nisan 2015

SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ YASASI Aklama Suçu Bir yıl veya daha fazla hapis cezası gerektiren bir suçtan kaynaklanan mal varlığını yurt dışına çıkaran, yurt içine getiren, tasarrufunda bulunduran veya Gayrı meşru kaynağını gizlemek ve meşru bir yolla elde edildiği konusunda kanaat uyandırmak maksadıyla, çeşitli işlemlere tabi tutan veya iştirak eden herhangi bir kişi suç gelirini aklama suçunu işlemiş olur. Yukarıdaki fiilleri işlemeye teşebbüs edenler, suç gelirini aklamaya teşebbüs suçunu işlemiş olurlar. MABEB Nisan 2015

SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ YASASI Terörizmin Finansmanı Suçu Terörist eylemlerde bulunmak için veya terörist eylemlerde kullanılacağını bilerek ve isteyerek hangi şekilde olursa olsun doğrudan veya dolaylı olarak mali kaynak temin eden herhangi bir kişi terörizmin finansmanı suçunu işlemiş olur. Yukarıdaki fiilleri işlemeye teşebbüs edenler, terörizmin finansmanı suçuna teşebbüs suçunu işlemiş olurlar. MABEB Nisan 2015

SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ YASASI YASA’da 21 adet yükümlü grubu belirlenmiştir. Bunlar; Resmi Yetkililer, Bankalar, (off shore bankalar dahil) Kumarhaneler, Sigorta şirketleri ve Acenteleri, Döviz büroları, Kooperatif Şirketleri, Finans şirketleri, Finansal kiralama şirketleri, Faktoring şirketleri, Sermaye Piyasası aracı kurumları Portföy yönetim şirketleri, Yatırım fonu yöneticileri, Kıymetli maden taş ve mücevherlerin alım satımı yapanlar, Ticaret amacı ile gayrı menkul alan satan ve buna aracılık edenler, Talih oyunları işletmeciliği yapanlar, Piyangolar idaresi, Muhasip veya Murakıplar, Posta ve Kargo şirketleri, Tarihi eser sanat eseri ve antika ticareti yapanlar, Oto Galeriler Avukatlar ve/veya Avukatlık büroları MABEB Nisan2015

SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ YASASI 4/2008 sayılı Yasa’da düzenlenen yükümlülükler ; 1. Müşterinin Tanınması ve Kimlik Tespit Yükümlülüğü 2.Nakdi Para Limitini Aşan Nakit İşlemlerin Bildirimi 3. Şüpheli İşlem Bildirimi 4.Uyum Görevlisi Atama Zorunluluğu 5. Bilgi Belge Verme ve Sır Saklama 6. Kayıtların Saklanması MABEB Nisan 2015

SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ YASASI 4/2008 sayılı Yasa’da düzenlenen yükümlülükler ; 1. Müşterinin Tanınması ve Kimlik Tespit Yükümlülüğü (Yasa ve çıkarılan tebliğlerle yükümlülere müşteri tanınması ve bilgilerin teyit edilmesi zorunluluğunu getirilmektedir.) Kimlik tespitinin, iş ilişkisi tesisinden veya işlem yapılmadan önce tamamlanması zorunludur. Yükümlüler, kimlik tespiti yapamadıkları veya iş ilişkisinin amacı hakkında yeterli bilgi edinemedikleri durumlarda, iş ilişkisini tesis etmez ve kendilerinden talep edilen işlemi gerçekleştirmezler  Kimlik Teyidi KKTC kimlik kartı, KKTC sürücü belgesi veya pasaportu, yabancı uyruklular için kendi ülke pasaportları, ikamet belgesi veya ülkelerinde geçerli kimlik belgesi üzerinden teyit edilir. MABEB Nisan 2015

SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ YASASI 4/2008 sayılı Yasa’da düzenlenen yükümlülükler ; 2.Nakdi Para Limitini Aşan Nakit İşlemlerin Bildirimi ( Nakdi Para Limiti Yasa’da € 10,000.- olarak belirlenmiştir.) Nakdi para limitini aşan tüm nakit işlemlerini Daire'ye bildirmek zorundadırlar. Yükümlülerin, nakdi para limitini aşan nakit işlemleri Nakdi Para Limitini Aşan Nakit İşlemler Bildirim Formu ile birlikte bilgisayar excel yazılımında (cd-rom veya disket ortamında) veya Daire'nin uygun göreceği bir yazılımda veya şekilde Daire'ye göndermeleri zorunludur. İlgili ayda belirtilen nitelikte işlem bulunmaması halinde ise işlem bulunmadığı yönünde Daire'ye bildirim yapılması zorunludur. MABEB Nisan 2015

SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ YASASI 4/2008 sayılı Yasa’da düzenlenen yükümlülükler ; 3. Şüpheli İşlem Bildirimi Şüpheli işlemlerde para miktarına bakılmaksızın, yükümlüler tarafından tespit edildiği tarihten itibaren beş iş günü içerisinde Daireye bildirilmesi zorunludur. Ancak gecikmesinde sakınca görülen hallerde şüpheli işlem ve işleme taraf olanlar anında Daireye bildirilir) Şüpheli işlem bildirimi; gerçek kişi yükümlünün bizzat kendisi, tüzel kişi yükümlünün kanuni temsilcileri, uyum görevlisi atanan yükümlülerde ise atanan uyum görevlileri tarafından yerine getirilir. Şüpheli işlem Bildirimleri Daire tarafından hazırlanmış olan ŞİBF formları aracılığı ile bildirilir. MABEB Nisan 2015

SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ YASASI 4/2008 sayılı Yasa’da düzenlenen yükümlülükler ; 4.Uyum Görevlisi Atama Zorunluluğu Yasaya ve yayımlanan Tebliğe göre; bankaların, sigorta şirketlerinin, kumarhanelerin, finansal kiralama şirketlerinin ve faktoring şirketlerinin uyum görevlisi atama zorunluluğu bulunmaktadır. Yükümlüler, uyum görevlilerinin verilen görevleri zamanında ve eksiksiz yapabilmelerini sağlamak amacıyla personelin eğitilmesi de dahil gerekli önlemleri alırlar. Uyum görevlileri kendilerine intikal ettirilen şüpheli işlem bildirim formlarındaki bilgileri, yükümlü bünyesindeki mevcut diğer bilgiler ile birlikte ilgili Yasa ve Tebliğ’leri de gözönünde bulundurarak değerlendirir ve değerlendirme sonucuna göre Daire’ye bildirilip bildirilmemesine karar verir. MABEB Nisan 2015

SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ YASASI 4/2008 sayılı Yasa’da düzenlenen yükümlülükler ; 5. Bilgi Belge Verme ve Sır Saklama Daireye yapılan şüpheli işlem bildirimleri veya Daire tarafından araştırılan veya takibata alınan şüpheli işlemler veya ilgili kişilerin kimlikleri hakkındaki bilgiler gizli tutulur. Dairede görev yapan kişiler, kurul üyeleri, kurulun yetkilendirdiği veya görevlendirdiği kişiler ile görevleri dolayısıyla bilgi edinen diğer kimseler edindikleri bilgileri soruşturma amacıyla ilgili mercilere ve mahkemeye şahadet olarak sunma dışında kimseye açıklayamazlar. Herhangi bir yasada aksine kural bulunup bulunmadığına bakılmaksızın, Daireye bilgi ve/veya belge veren yükümlü yetkilileri veya dış denetçilerinin bu gibi bilgileri aktarması gizlilik ilkesini ihlal etmez ve bu gibi kişiler gizlilik ilkesini ihlal ettikleri gerekçesiyle yükümlülük altına sokulamaz. MABEB Nisan 2015

SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ YASASI 4/2008 sayılı Yasa’da düzenlenen yükümlülükler ; 6. Kayıtların Saklanması Yükümlülerin, bu Yasa ile getirilen yükümlülüklere ve bütün işlemlerine ilişkin her türlü ortamdaki belgeleri, düzenlenme tarihinden, defter ve kayıtları son kayıt tarihinden, kimlik tespitine ilişkin belgeleri ise son işlem tarihinden itibaren on iki yıl süreyle muhafaza etmesi ve istenmesi halinde yetkililere ibraz etmesi zorunludur. MABEB Nisan 2015

SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ YASASI Yasa ile; Mali Bilgi Edinme Birimi (Maliye Bakanlığı’na Bağlı Para,Kambiyo ve İnkişaf Sandığı İşleri Dairesi bünyesinde oluşturulan BİRİM) Suç Gelirlerinin Aklanmasını Önleme Kurulu oluşturulmuştur. MABEB Nisan 2015

MALİ BİLGİ EDİNME BİRİMİ (MABEB) ŞİB ve Nakit İşlem Veri toplama Analiz ve değerlendirme Dağıtım Koordinasyon sağlama Eğitim ve Bilgilendirme Mevzuat uyum çalışmaları İstatistik MABEB Nisan 2015

MALİ BİLGİ EDİNME BİRİMİ MABEB PARA KAMBİYO DAİRESİ Ş.İ.B POLİS NAKDİ PARA VERİLERİ HAVALE VERİLERİ KAYIT YÜKÜMLÜ GRUPLAR DEĞERLENDİRME BİLGİ KAYNAKLARI DEVLET KURUMLARI YÜKÜMLÜ GRUPLAR GENEL DEĞERLENDİRME RAPORU YURTDIŞI BİLGİ DEĞİŞİMİ NAKDİ PARA BİLDİRİMLERİ MABEB KARARLARI DURGUN DOSYA DOSYA TAKİBİ (S.G.A.Ö.) KURUL KURUL KARARLARI DOSYA TAKİBİ HUKUK DAİRESİ (BAŞSAVCILIK) DURGUN DOSYA (VERİ OLARAK DURUR) MABEB Nisan 2015

BİLDİRİMLER Nakdi Para Limitini Aşan İşlem Bildirimleri Şüpheli İşlem Bildirimleri MABEB Nisan 2015

NAKDİ PARA LİMİTİNİ AŞAN NAKİT İŞLEM BİLDİRİM FORMUNUN DOLDURULMASI Mali Bilgi Edinme Birimi

Form No: NP-2 KUMARHANELER İÇİN NAKDİ PARA LİMİTİNİ AŞAN ONLINE NAKİT İŞLEM BİLDİRİM FORMU Kayıt Türü İşlem Tarihi İşlemi Yapanın Para Cinsi Tutar İşlemin Türü Ad ve Soyadı Ülke Kısaltması Kimlik Türü Kimlik No   Not: Dairemize gönderilecek “Nakdi Para Bildirim”leri online olarak bilgisayar ortamında gönderilmesi gerekmektedir. Mali Bilgi Edinme Birimi

https://online.kktcmaliye.com/ParaKambiyo MABEB

VERİ İŞLEM ŞEMASI MABEB YÜKÜMLÜ GRUP MALİYE BAKANLIĞI BİLGİ İŞLEM MERKEZİ MABEB MABEB Nisan 2015

YÜKÜMLÜNÜN, İLGİLİ AYDA NAKDİ PARA LİMİTİNİ AŞAN İŞLEMİ OLMAMASI DURUMUNDA DA “BİLDİRİM YOK” İBARESİ İLE ELEKTRONİK ORTAMDA BİLDİRİM YAPMASI ZORUNLUDUR. MABEB Nisan 2015

ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİM YÜKÜMLÜLÜĞÜ (ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİM FORMUNUN DOLDURULMASI ) Mali Bilgi Edinme Birimi

ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİM YÜKÜMLÜLÜĞÜ (ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİM FORMUNUN DOLDURULMASI ) BÖLÜM I: FORMU DÜZENLEYEN YÜKÜMLÜNÜN : Yükümlünün Adı [ 1 ] : Adresi : Tel : X CASİNO NO: 22 GİRNE CADDESİ / LEFKOŞA 2288888 [1] Yükümlü resmi yetkililerin, kurumların ismi yazılır. MABEB Nisan 2015

BÖLÜM II : BİLDİRİME İLİŞKİN BİLGİLER ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİM FORMU (ŞİBF) - 2 BÖLÜM II : BİLDİRİME İLİŞKİN BİLGİLER Aşağıdakilerden bildiriminize uygun olan seçenekleri işaretleyiniz. X Yeni Ek Bildirim Tarihi : Önceki Bildirimin Tarihi [ 2 ]: Bildirimin Aciliyeti [ 3 ] : 8.10.2015 -------- İVEDİ [2] Yukarıda ek bildirim olduğu işaretlenmişse doldurulur. [3] Normal, ivedi ve çok ivedi seçeneklerinden biri yazılır. MABEB Nisan 2015

BÖLÜM II : BİLDİRİME İLİŞKİN BİLGİLER ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİM FORMU (ŞİBF) - 2 BÖLÜM II : BİLDİRİME İLİŞKİN BİLGİLER Aşağıdakilerden bildiriminize uygun olan seçenekleri işaretleyiniz. X Yeni Ek Bildirim Tarihi : Önceki Bildirimin Tarihi [ 2 ]: Bildirimin Aciliyeti [ 3 ] : 8.10.2015 29.08.2015 İVEDİ [2] Yukarıda ek bildirim olduğu işaretlenmişse doldurulur. [3] Normal, ivedi ve çok ivedi seçeneklerinden biri yazılır. MABEB Nisan 2015

BÖLÜM III : İŞLEM YAPAN GERÇEK KİŞİNİN : Adı Soyadı ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİM FORMU (ŞİBF) - 2 BÖLÜM III : İŞLEM YAPAN GERÇEK KİŞİNİN : Adı Soyadı Kimlik Belgesinin Türü [ 5 ] Doğum Tarihi [ 4 ] Kimlik Belgesinin Numarası Doğum Yeri Uyruğu Anne Adı Mesleği Baba Adı Yerleşim Yeri ve Adresi AHMET HASAN PASAPORT 1333338888 31.10.1968 İZMİR TC MAĞAZA SAHİBİ AYŞE KAVAKLI MAH. / İZMİR MEHMET [ 4 ] Doğum tarihi, gün/ay/yıl olarak girilecektir. [ 5 ] Kimlik tespitinde geçerli olan belgelerden biri yazılacaktır. MABEB Nisan 2015

BÖLÜM IV : ŞÜPHELİ İŞLEME İLİŞKİN BİLGİLER] İşlem Tarihi ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİM FORMU (ŞİBF) - 2 BÖLÜM IV : ŞÜPHELİ İŞLEME İLİŞKİN BİLGİLER] İşlem Tarihi İşlem Türü İşlem Tutarı [ 6 ] 06.10.2015 NAKİT 18,800 STG [ 6 ] İşlem tutarı, nakit para ise para cinsine göre ayrı ayrı belirtilmelidir. MABEB Nisan 2015

V : ŞÜPHELİ İŞLEM KRİTERLERİ : ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİM FORMU (ŞİBF) - 2 V : ŞÜPHELİ İŞLEM KRİTERLERİ : (Şüpheli İşlem Kriterinin Önüne X İşareti Konacaktır.) ŞÜPHELİ İŞLEM KRİTERLERİ ŞÜPHELİ İŞLEM KRİTERİNİN NUMARASI [ 7 ] GENEL MAHİYETTE ŞÜPHELİ İŞLEM KRİTERLERİ Müşteri Profiline İlişkin Kriterler İşlemlere İlişkin Kriterler SEKTÖREL MAHİYETTE ŞÜPHELİ İŞLEM KRİTERLERİ Kumarhaneler ve Talih Oyunları İşletmeciliğine İlişkin Kriterler Diğer Haller X 1.1 X 2.2 X 10.1 [ 7 ] Şüpheli İşlem Kriterleri ile Şüpheli İşlem Bildirim Usul ve esasları Tebliği ekinde (EK:1) yer alan şüpheli işlem kriterlerinden uygun olan bir veya bir kaçının yine EK:1’ de belirlenen numarası yazılır. MABEB Nisan 2015

Suzan Ahmet Hasan Selen Açıklamalar EK DÜŞÜNCELER ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİM FORMU (ŞİBF) - 2 EK DÜŞÜNCELER Açıklamalar MÜŞTERİNİN NORMAL BAHİS KOYMA /KUMAR OYNAMA ALIŞKANLIKLARINDA ARTIŞLAR GÖRÜLMEKTEDİR. YÜKSEK TUTARLARDA NAKİT İLE OYUN OYNAMAKTADIR VE BU İŞLEMLERİ SIKLIKLA YAPMAKTADIR. BU NEDENLE, KİŞİNİN KENDİ GELİRLERİNİN OLDUKÇA ÜZERİNDE BİR HARCAMA YAPTIĞINA İNANILMAKTADIR. Formu Düzenleyenin Uyum Görevlisinin   Adı Soyadı :....................... Ünvanı İletişim Bilgileri :.......................... :........................ Tarih :......................... İmza-Mühür :...................... SUZAN AHMET HASAN SELEN ŞEF :...................... GENEL MÜDÜR X CASİNO LEFKOŞA X CASİNO LEFKOŞA 31.10.2015 31.10.2015 Suzan Ahmet Hasan Selen MABEB Nisan 2015

Suzan Ahmet Hasan Selen Açıklamalar EK DÜŞÜNCELER ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİM FORMU (ŞİBF) - 2 EK DÜŞÜNCELER Açıklamalar MÜŞTERİNİN NORMAL BAHİS KOYMA /KUMAR OYNAMA ALIŞKANLIKLARINDA ARTIŞLAR GÖRÜLMEKTEDİR. YÜKSEK TUTARLARDA NAKİT İLE OYUN OYNAMAKTADIR VE BU İŞLEMLERİ SIKLIKLA YAPMAKTADIR. BU NEDENLE, KİŞİNİN KENDİ GELİRLERİNİN OLDUKÇA ÜZERİNDE BİR HARCAMA YAPTIĞINA İNANILMAKTADIR. Formu Düzenleyenin Uyum Görevlisinin   Adı Soyadı :....................... Ünvanı İletişim Bilgileri :.......................... :........................ Tarih :......................... İmza-Mühür :...................... SUZAN AHMET HASAN SELEN ŞEF :...................... GENEL MÜDÜR X CASİNO LEFKOŞA X CASİNO LEFKOŞA 31.10.2015 31.10.2015 Suzan Ahmet Hasan Selen MABEB Nisan 2015

MÜŞTERİ PROFİLİNE İLİŞKİN KRİTERLER Yetersiz, Tutarsız, Eksik Bilgi veya Belge Verilmesi Şüphe Duyulmasını Gerektirecek Özel Göstergelerin Bulunması Müşterinin Yükümlü Kuruluşun Personeliyle ve Diğer Kişilerle İlişkilerinde Tutarsız Davranışlar Göstermesi Müşterinin İşi, Mali Durumu ve İşlemleri Arasında Tutarsızlık MABEB Nisan 2015

MÜŞTERİ PROFİLİNE İLİŞKİN KRİTERLER Riskli Üçüncü Kişilerle İlişkiler Müşterinin mahkumiyetinin olması Önceden Şüpheli İşlem Bildiriminde bulunulmuş olunması MABEB Nisan 2015

İŞLEMLERE İLİŞKİN KRİTERLER Makul Hukuki veya Ekonomik Amacı Bulunmayan İşlemler Olağan Olmayan Ödeme Yöntemlerinin Kullanılması İşlemin siyasi kimliği ön planda olan kişilerle ilgili olması MABEB Nisan 2015

KUMARHANELER VE TALİH OYUNLARI İŞLETMECİLİĞİNE İLİŞKİN KRİTERLER Müşterinin normal bahis koyma alışkanlıklarının ansızın artışlar göstermesi   Müşterinin bir neden olmaksızın bir kumarhaneden diğerine fon aktarması, Müşterinin şans makinelerine fazladan kredi koyması ve daha sonra bunları paraya dönüştürmesi, Şans oyunlarında kullanılan fiş ve taşların müşteriler arasında el değiştirdikten sonra paraya dönüştürülmesi, MABEB Nisan 2015

KUMARHANELER VE TALİH OYUNLARI İŞLETMECİLİĞİNE İLİŞKİN KRİTERLER Müşterinin ayni ismin benzerlerini kullanarak şans oyunları oynaması   Müşterinin yekün miktardaki bir parayı (kapora) depozito olarak bırakması ve böylece faiz olarak elde edebileceği bir kazançtan mahrum olması, Müşterinin elindeki nakit parayı kumarhane fişleri veya taşlarla değiştirmesi ve çok az şans oyunu oynaması veya hiç şans oyunu oynamadan elindeki fiş veya taşları yeniden paraya dönüştürmesi veya çek ile ödenmesini talep etmesi MABEB Nisan 2015

KARŞILAŞILAN SORUNLAR MABEB Nisan 2015

KARŞILAŞILAN SORUNLAR Uyum Görevlilerinin bildiriminde Uyum görevlisi değişikliklerinin Yasa’ya uygun bir biçiminde zamanında bildirilmemesi Nakdi Para Limitini Aşan Nakit İşlemler Bildirimlerinde Bildirimlerin düzenli olarak gönderilmemesi Şüpheli İşlem Bildirimlerinde ŞİB Formunun tam doldurulmaması Bildirim yapılan ve şüpheli işleme konu olan yabancı uyruklu kişilerin adres bilgilerinin tam alınmaması MABEB Nisan 2015

KARŞILAŞILAN SORUNLAR ŞİB kriterlerine uymayan şüpheli işlem bildirimleri ile ilgili konuların formun açıklama bölümünde ayrıntılı olarak açıklanmaması İşlemin anlatılması amacıyla doldurulması gerekli olan açıklama bölümüne yazılanların okunaklı olmaması Şüpheli işlemin tespit edildiği tarihle Daireye gönderilme tarihinin arasında 5 günden fazla bir süre geçmesi Şüpheli İşlem Bildirimlerinin kapalı zarf üzerine ‘Gizli’ ibareli olarak gönderilmemesi MABEB Nisan 2015

MABEB (22 83116) Şifa Karahasanoğlu Pembe Arifoğlu (286) İletişim Bilgileri www.kktcparakambiyo.gov.ct.tr MABEB (22 83116) Şifa Karahasanoğlu Pembe Arifoğlu (286) Hüseyin Özün Yamaç (429) Eftal Zorlu (430) (IT sorumlusu) Erdinç İlkerli (287) (IT sorumlusu)

DİNLEDİĞİNİZ İÇİN TEŞEKKÜR EDERİZ www.kktcparakambiyo.gov.ct.tr MABEB Nisan 2015