Sunum yükleniyor. Lütfen bekleyiniz

Sunum yükleniyor. Lütfen bekleyiniz

T.C. BAŞBAKANLIK Hazine Müsteşarlığı KAMU NAKİT YÖNETİMİ Nakit Yönetimi Dairesi

Benzer bir sunumlar


... konulu sunumlar: "T.C. BAŞBAKANLIK Hazine Müsteşarlığı KAMU NAKİT YÖNETİMİ Nakit Yönetimi Dairesi"— Sunum transkripti:

1 T.C. BAŞBAKANLIK Hazine Müsteşarlığı KAMU NAKİT YÖNETİMİ Nakit Yönetimi Dairesi

2 T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Sunum Planı Kamu Nakit Yönetimi Nedir? Kamu Nakit Yönetiminin Amaçları Kamu Nakit Yönetiminin Araçları Hazine Nakit Programı Etkin Veri Paylaşımı- NTAS Nakit Giriş ve Çıkışlarının Tahmini Tek Hazine Hesabı Sistemi Hazine Nakit Rezervinin Nemalandırılması İzleme ve Raporlama

3 T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Kamu Nakit Yönetimi, ‘‘kamunun mali yükümlülüklerini yerine getirmek amacıyla doğru miktarda parayı, doğru zamanda, doğru yerde bulundurmak’’tır. Kamu Nakit Yönetimi Nedir?

4 T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Organizasyon Yapısı : Nakit Yönetiminin Mali Döngüdeki Yeri Hazine Müsteşarlığı

5 T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Etkin Kamu Nakit Yönetiminin Amaçları Ödemelerin zamanında ve etkin bir şekilde yapılması Ödemelerin kontrollü yapılması Atıl rezervlerin değerlendirilmesi Nakit giriş ve çıkış zamanlarının denkleştirilmesi Borçlanmanın ve borçlanma maliyetinin azaltılması İşlem maliyetinin azaltılması

6 T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Etkin Kamu Nakit Yönetiminin Araçları Nakit Açığının Finansmanı Hazine Nakit Programının Yapılması ve Harcamacı Kuruluşların Rolü Etkin veri paylaşımı – NTAS Nakit Giriş ve Çıkışlarının Tahmini Tek Hazine Hesabı Sistemi Hazine Nakit Rezervinin Nemalandırılması İzleme ve Raporlama

7 T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Nakit Açığının Finansmanı

8 T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı A = B* + B + BDK + ΔK A: Nakit Açığı B*: Dış borçlanma (Net) B: İç borçlanma (Net) BDK: Borçlanma dışı kaynaklar ΔK: Banka değişimi Nakit Açığının Finansmanı

9 T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Nakit Açığının Finansmanı Borçlanma Limiti Net borçlanma limiti = Bütçe başlangıç ödenekleri – Tahmini bütçe gelirleri

10 T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Nakit Açığının Finansmanı Borçlanma dışı kaynaklar 1- Faiz Dışı Denge: Bütçe Nakit Bazlı Faiz Dışı Denge Ay dağılımı Nakit Yönetimi Birimi 2- Diğer : (Özelleştirme, İşsizlik Sigortası Fonu, Devirli Garantili kredilerden geri dönüşler) 3- Kasa Kullanımı : (Orta Ofis + Stratejik Ölçüt) + Borç Servisi Borçlanma İhtiyacı

11 T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Nakit Esaslı Faiz Dışı Denge Tahmini- Çıktı Yıllık Nakit Programı: Günlük Dağılım Yıllık Nakit Esaslı Faiz Dışı Denge: Günlük Dağılım Yıllık Finansman Programı

12 T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Günlük bazda 3 aylık nakit programının hazırlanma aşamaları Nakit girişinin tahmini Vergi ve vergi dışı gelirler, özelleştirme gibi finansman kalemleri Nakit çıkışının tahmini İlgili kurumlara ödemeler Borç servisi İç borçlanmadan sorumlu ön ofise tahmini borçlanma dışı kaynak tutarı ve nakit dengesine ilişkin bilgiyi sağlamak Kamu Finansmanı Genel Müdürü ve Hazine Müsteşarı ile yapılan aylık toplantılarla nakit programının onaylanması Hazine Nakit Programı

13 T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı 3 Aylık Nakit ve Finansman Programının Onaylanması Günlük nakit programı ve takip eden 3 aya ilişkin finansman programına ilişkin nihai karar, Kamu Finansmanı Genel Müdürünün ve Hazine Müsteşarının başkanlığında yapılan aylık toplantılarda verilmektedir Bu toplantılarda gerçekleşmeler ve cari ayın programından sapmalar irdelenmektedir

14 T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Etkin Veri Paylaşımı Kurulan internet portalı ile yaklaşık 170 kamu kurumunun haftalık ve aylık nakit ihtiyaçlarının elektronik ortamda tarafımıza bildirilmesi sağlanmıştır Yapılacak nakit transferleri ile ilgili aynı portal üzerinden kurumlara bilgi vermek için çalışmalar sürmektedir

15 T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Tek Hazine Hesabı -Tahsilata İlişkin Akış Şeması Taşra Muhasebe Birimleri Alt Hesapları TCMB 410 no’lu hesap TCMB 410 no’lu hesap Ticari Bankalar Büyük Vergi Daireleri TCZB 1000 hesabı Merkez Muhasebe Birimleri Alt Hesapları

16 T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Hazine Muhasebe Birimleri (KEÖS) KBS TCMB Muhasebe Birimi Ödeme Hesapları TCMB 410 No’lu hesap Hak Sahipleri Tek Hazine Hesabı - Kamu Elektronik Ödeme Sistemine İlişkin Akış Şeması

17 T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Hazine Hesaplarının Nemalandırılması TCMB nezdindeki Hazine rezervleri 2011 yılı Ekim ayından itibaren yapılmış gerekli düzenlemeler (4749 sayılı Kanun’un 12 nci maddesi ve 1211 sayılı Kanun’un 41. Maddesi) çerçevesinde nemalandırılmaya başlanmıştır. Şu anda da haftalık ve günlük olarak vadeli hesaplarda nemalandırma yapılmaktadır. Daha önce TCMB tarafından meccani olarak yapılan hazine işlemleri söz konusu değişiklikle belli bir komisyon karşılığında yapılmaya başlanmıştır (1211 sayılı TCMB Kanunu 41 inci Madde).

18 T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı İzleme ve Raporlama Üst yönetime günlük nakit gerçekleşmelerinin ve nakit programının raporlanması Günlük program - gerçekleşme sapmalarının analizi Her ay basın duyurusu ile “Hazine Nakit Gerçekleşmeleri”nin yayımlanması

19 T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Hazine Nakit Gerçekleşmeleri Tablosu

20 T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı KAMU NAKİT YÖNETİMİ Nakit Yönetimi Dairesi TEŞEKKÜRLER


"T.C. BAŞBAKANLIK Hazine Müsteşarlığı KAMU NAKİT YÖNETİMİ Nakit Yönetimi Dairesi" indir ppt

Benzer bir sunumlar


Google Reklamları