e-Fatura ve e-Defter Uygulaması www.netle.com.tr Göksel ÜÇER Genel Müdür goksel.ucer@netle.com.tr http://twitter.com/gokselucer http://gokselucer.blogspot.com

Gündem Kısa Tanıtım E-fatura E-defter Teknoloji ve Çözüm Soru & Cevap Nedir Kavramlar Süreç E-defter Teknoloji ve Çözüm Soru & Cevap

Anlık (Just In Time – JIT) Dün EFKS Ebeyaneme BA/BS Bugün EFatura EDefter Yarın Eİrsaliye EÖdeme Anlık (Just In Time – JIT) Vergilendirme

E-Fatura Temel kavramlar

E-Fatura Nedir Fatura bilgilerini kapsar E-İmza ya da e-mühür ile ; Elektronik biçimde oluşturulur E-İmza ya da e-mühür ile ; Kaynak doğrulanır İçerik korunur Değişmezliği garantilenir

E-Fatura Gönderim Süreci 1.Oluştur 2.Mühürle 3.Gönder 4.Muhafaza

E-Fatura Gönderim Süreci

E-Fatura Kullanım Yararları İş süreçleri hızlanır Nakit ve ödeme yönetiminde kolaylık sağlar Uyuşmazlık sorunu hızlı çözülür Anlık veri saklama ve denetimi ile hata ihtimali azalır Arşivleme maliyeti azalır

E-Fatura Maliyet Avantajı (Billentis 2013) Gönderen için maliyet avantajı %57 Alan için maliyet avantajı %62 Toplam satışların maliyet avantajı sağlar % 2

Kapsama Girenler + + 5015 sayılı Petrol Piyasası Kanunu kapsamında madeni yağ lisansına sahip olanlar + + 2011 yılında mal alan 25 milyon ve üstü brüt satış hasılatına sahip olan mükellefler 2011 yılında mal alan 10 milyon ve üstü brüt satış hasılatına sahip olan mükellefler

E-Fatura teknoloJİ ve yazILIM

UBL (Universal Business Language) UBL, iş dünyasının evrensel ölçekte birlikte iş yapabilirlik ihtiyacını gidermek amacıyla doğmuş bir yapıdır. Bu ihtiyacın giderilmesine yönelik olarak UBL kapsamında standart XML elektronik iş dokümanı formatları geliştirilmiştir. UBL-TR: UBL 2.0 Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından yürütülen elektronik fatura çalışmaları kapsamında oluşturulan UBL-TR, UBL 2.0 standardında yer alan belgelerden fatura ve uygulama yanıtının ülkemiz koşullarına göre özelleştirilmesi sonucunda elde edilmiştir. UBL 2.0 standardında zorunlu olarak gösterilen elemanlar UBL-TR’de de kullanılmıştır. UBL 2.0 standardında bulunan seçimli elemanlardan Türkiye için gerekli olduğu düşünülen elemanlar kullanılmış, geri kalan seçimli elemanlar ise silinmiştir. Seçilen elemanların kardinalite değerleri bazı elemanlarda sınırlandırılmıştır Belli bir kod listesine göre ifade edilmesi gereken elemanlar için kod listeleri belirlenmiştir. (Ölçü, Döviz Kod Listeleri)

Farklı E-Mühür Desteği USB akıllı kart okuyucu Masaüstü akıllı kart okuyucu HSM Kurulum Neden HSM? Fazla fatura Dağıtık lokasyon Kullanım kolaylığı IT yönetimi ve denetiminde

Online (GIB Entegrasyonu) Yoğun fatura trafiğinde kullanılmalıdır Yerel (Türkiye) IP üzerinden bir web servis tasarlanmalıdır Bu web servis fatura gönderime, alma ve durum kodlarını bildirmede kullanılmaktadır Arşivleme zorunluluğu

Farklı Senaryolarda Satış Fatura Desteği (Temel ve Ticari)

Alış Faturalarına Özel Finans Modülü ile entegre Satın alma sipariş numarası denetimi Boş siparişler için askıda belge onayı Tedarikçiye, ürüne ya da hizmete göre farklı iş akışı ve fatura onayı

E-fatura GönderİM / ALIM sürecİ

ERP İşlemleri EFatura kesilecek müşteriyi anlama Fatura basım kontrolleri E-fatura sorgulama E-fatura kullanıcısı sorgulama

Entegratör İle E-Fatura Kullanımı ERP Paketleri Web tabanlı yazılımlar Fax, Eposta, Excel, Word, Text

E-defter

Neden e-defter? Yasal zorunluluk Basım maliyetlerinin düşürülmesi Fiziksel arşivleme maliyetlerinin düşürülmesi Etkin zaman yönetimi Noter onay maliyetlerinin düşürülmesi Tek format ile birden fazla standart, bağımsız araçlar kullanarak raporlama ve denetim

E-Defter OLUŞTURMA Süreçlerİ 4 e-Defterin imza/mühür değerini taşıyan e-defter Beratı mükellef tarafından elektronik ortamda hazırlanarak e-imzalanır/mühürlenir 2 Gerçek kişiler e-imza ile Tüzel kişiler mali mühür ile imzalar 3 Onaylanan defterin imza/mühür değeri alınır 1 Mükellef Tebliğde belirlenen şartlar ve XBRL formatında aylık defterini hazırlar + 8 Mükellef e-Defterini ve uygulamadan indirdiği beratı yasal saklama süresince muhafaza eder 7 GİB uygulamadan gelen e-Defter Beratını kendi mühürü ile onaylar 6 e-Defter Beratı Uygulamaya yüklenir 5 e-Defter uygulamasına e-imza/mali mühür ile girilir

Desteklenen Defter Türleri Yevmiye Defteri Defter-i Kebir

Neden xBRL-GL Standart raporların hazırlanması Kolay finansman raporlarının üretilmesi Muhasebe sisteminden bağımsız denetim Hazır denetim araçlarının kullanımı

Değerlendirme Sonuç

En İyi E-fatura Çözümü İlk e-fatura projesinin uyarlayan ekip İleri teknoloji 30 yıl deneyim (15 firma * 2 yıl) Süreç entegrasyonu Alış faturalarının süreç denetimi ile sisteme otomatik olarak işlenmesi Alt süreç destekleri

Netle Yazılım E-fatura Çözüm Özellikleri Temel ve Ticari senaryo gönderim desteği E-fatura ile entegre arşivleme E-defter ve denetim paketi Hızlı uyarlama e-veryThing ile özel sıkıştırma algoritması Etkin fiyat / performans Etkin donanım maliyeti Öncü ve uzun efatura deneyimi (yıl 2009) E-fatura gönderimlerinde CADES SHA256 desteği Enterprise Document Processing ile belge sayısallaştırma Alış faturalarının otomasyonla masraf merkezlerine ve stoklara işlenmesi 2 yıldan fazla çalışan mutlu müşteri referansları