ORAN (RASYO) ANALİZLERİ

... konulu sunumlar: "ORAN (RASYO) ANALİZLERİ"— Sunum transkripti:

1 ORAN (RASYO) ANALİZLERİ
AMAÇ: Bilanço ve Gelir-Gider Hesaplarını Kullanarak Belirli Oranları Hesaplamak ve Bankanın Kendi İçerisindeki Gelişimi Yanında, Sektörle (RAKİPLERLE) de Mukayese Edip, Güçlü ve Zayıf Yanlarını Ortaya Çıkarmaktır.

2 ORANLARIN GRUPLANMASI
KARLILIK ORANLARI ETKİNLİK ORANLARI RİSK ORANLARI ORANLARIN GRUPLANMASI

3 ROA=NET/TOPLAM AKTİFLER
KARLILIK ORANLARI SERMAYE GETİRİ ORANI ROE= NET KAR/ÖZKAYNAKLAR AKTİF GETİRİ ORANI ROA=NET/TOPLAM AKTİFLER NET FAİZ MARJI*= (FAİZ GELİRİ-FAİZ GİDERİ)/TOPLAM AKTİFLER (GELİR GETİRİLİ AKTİFLER

4 KARLILIK ORANLARI NET OPERASYON MARJI* NET FAİZ DIŞI GELİR MARJI*
FAİZ DIŞI GELİRLER-TAKİPTEKİ ALACAKLAR PROVİZYONU-FAİZ DIŞI GİDERLER/TOPLAM AKTİFLER NET OPERASYON MARJI* (TOPLAM GELİRLER-TOPLAM GİDRLER)/TOPLAM AKTİFLER VERGİ ÖNCESİ KAR/TOPLAM AKTİFLER HİSSE BAŞINA GETİRİ NET KAR/İŞLEM GÖREN HİSSE SAYISI

5 ETKİNLİK ORANLARI AKTİF (VARLIK) KULLANIM ETKİNLİĞİ
TOPLAM GELİRLER/TOPLAM AKTİFLER GİDER (HARCAMA) KONTROL ETKİNLİĞİ VERGİ ÖNCESİ NET GELİR/TOPLAM GELİRLER OPERASYONEL ETKİNLİK RASYOSU TOPLAM FAALİYET GİDERLERİ/TOPLAM FAALİYET GELİRLERİ VERGİ YÖNETİMİ ETKİNLİĞİ NET KAR/VERGİ ÖNCESİ FAALİYET KARI FON YÖNETİM ETKİNLİĞİ TOPLAM AKTİFLER/ ÖZKAYNAKLAR ÇALIŞAN VERİMLİLİK ORANI NET OPERASYON GELİRİ/TAM ZAMANLI ÇALIŞAN SAYISI

6 REKABETÇİLİK ORANI TOPLAM FAİZ GELİRİ/
TOPLAM GELİR GETİREN AKTİFLER TOPLAM FAİZ GİDERLERİ/TOPLAM FAİZ GİDERLİ PASİFLER KAZANÇ FARKI

7 SERMAYE GETİRİ ORANI DETAY ANALİZİ
ROE AKTİF GETİRİ ORANI (ROA) NET KAR/TOPLAM AKTİFLER NET KAZANÇ MARJI (NPM) NET KAR/FAALİYET GELİRLERİ PORFÖY YÖNETİMİ KURUMUN BÜYÜKLÜĞÜ OPERASYONEL ETKİNLİK HİZMET VE ÜRÜN FİYATLAMASI VERGİ ETKİNLİĞİ VBG. AKTİF GETİRİ ORAMI FAALİYET GELİRLERİ/TOPLAM AKTİFLER SERMAYE ÇARPANI (EM) TOPLAM AKTİFLER/ÖZKAYNAKLAR SERMAYE YAPISI İLE İLGİLİ KARARLAR KAYNAK KULLANIM VE KAR DAĞITIM POLİTİKASIPOLİTİKASI

8 ROE GİDER (HARCAMA) KONTROL ETKİNLİĞİ VERGİ YÖNETİMİ ETKİNLİĞİ
NET KAR/VERGİ ÖNCESİ FAALİYET KARI AKTİF (VARLIK) KULLANIM ETKİNLİĞİ TOPLAM GELİRLER/TOPLAM AKTİFLER GİDER (HARCAMA) KONTROL ETKİNLİĞİ VERGİ ÖNCESİ NET GELİR/TOPLAM GELİRLER FON YÖNETİM ETKİNLİĞİ TOPLAM AKTİFLER/ ÖZKAYNAKLAR

9 BANKACILIKTAKİ BAŞLICA RİSKLER
KREDİ RİSKİ BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER LİKİDİTE RİSKİ YASAL UYUMLULUK RİSKİ PİYASA RİSKİ STRATEJİ RİSKİ FİYAT RİSKİ SERMAYE RİSKİ FAİZ RİSKİ DÖVİZ RİSKİ

10 TOPLAM KREDİLER/TOPLAM MEVDUAT
TAKİPTEKİ ALACAKLAR (NET)/TOPLAM KREDİLER (TOPLAM AKTİFKER) (ÖZKAYNAKLAR) TAKİPTEKİ ALACAKLAR PROVİZYONU/TOPLAM KREDİLER (TOPLAM AKTİFLER) (ÖZKAYNAKLAR) ZARAR NİTELİĞİNDEKİ KREDİLER/TOPLAM KREDİLER (TOPLAM AKTİFLER) (ÖZKAYNAKLAR) TOPLAM KREDİLER/TOPLAM MEVDUAT KREDİ RİSKİ ORANLARI

11 PİYASA RİSKİ (FİYAT RİSKİ)
AKTİF DEFTER DEĞERİ/TAHMİN EDİLEN PİYASA DEĞERİ SERMAYE DEFTER DEĞERİ/SERMAYE PİYASA DEĞERİ MENKUL KIYMETLER PİYASA DEĞERİ/MENKUL KIYMETLER DEFTER DEĞERİ

12 FAİZE DUYARLI AKTİFLER/FAİZE DUYARLI PASİFLER
FAİZ RİSKİ FAİZE DUYARLI AKTİFLER/FAİZE DUYARLI PASİFLER AKTİF VE PASİFLERDEKİ VADE YAPISI

13 PASİF FAİZLERİ İLE HAZİNE FAİZLERİ ARASINDAKİ FARKIN BÜYÜMESİ
ÖZKAYNAK RİSKİ PASİF FAİZLERİ İLE HAZİNE FAİZLERİ ARASINDAKİ FARKIN BÜYÜMESİ ÖZKAYNAKLAR /RİSKLİ AKTİFLER ÖZKAYNAKLAR/TOPLAM AKTİFLER

14 LİKİDİTE RİSKİ ORANLARI
SATIN YA DA ÖDÜNÇ ALINMIŞ FONLAR/TOPLAM AKTİFLER (NAKİTDEĞERLER+BANKALAR)/TOPLAM AKTİFLER (NAKİT DEĞERLER+BANKALAR+MENKUL DEĞERLER CÜZDANI)/TOPLAM AKTİFLER

15 DİĞER RİSKLER DÖVİZ RİSKİ DÖVİZ CİNSİ VARLIKLAR/DÖVİZ CİNSİ YÜKÜMLÜLÜKLER BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER OPERASYONEL RİSK YASA VE UYUMLULUK RİSKİ ÜN, ŞÖHRET RİSKİ