Bankacılığın Arka Planı Bölüm 2 Bankacılığın Arka Planı

Bankalardan kim sorumludur? Almanya: Federal Denetleyici Kurum(BaFin) Fransa: Bankacılık Komisyonu İsviçre: Federal Bankacılık Komisyonu Japonya: Finansal Hizmetler Kurumu U.S.: Merkez bankası, bireysel olarak eyaletler, Tasarruf ve Mevduat Sigorta Fonu, OCC ve Tasarruf ve Kredi Derneği İngiltere: 2012’ye kadar Finansal Hizmetler Kurumu(FSA) fakat şimdi İngiltere Merkez bankasının Finansal Yönetim ve İhtiyati Regulasyon Kurumları Çin: Çin Merkez Bankası Hindistan: Hindistan Merkez Bankası

Banka Türleri: Merkez Bankası Ticari Bankalar Yatırım Bankaları Tasarruf Bankaları Kooperatif Bankaları İpotek Bankaları Ciro Bankaları ve Milli Tasarruf Bankaları Kredi Birlikleri İslam Bankaları

Banka Türleri (Devam) Ticari Bankalar mevduat toplayan ve kredi veren kurumlardır ve bireysel ve toptan bankacılıkları içerir. Birçok Avrupa ülkesinde (Fransa, Almanya, İtalya, Avusturya, Hollanda ve İspanya gibi ülkelerde), dışarıdan hissedarları olmayan ancak kendi üyelerinin müştereken sahip olduğu Tasarruf ve Kooperatif bankaları vardır.

Banka Türleri (Devam) Takas bankacılığı terimi, çoğunlukla çek takas işlemleri yapan bankalar için kullanılır. Bunlar, yoğun olarak bireysel bankacılık servisi veren büyük yerel bankalardır. Sermayeleri kamuya ya da kamu adına hazineye bağlı olan bankalara kamu bankası denir. Merkez bankasından farklıdırlar ve genellikle kamu sektörü faaliyetleri ile ilgilidirler.

Banka Bilançosu Üç Temel Kaynakları: Özkaynaklar ve dağıtılmamış karlar Mevduatlar (en yüksek rakam) Borçlanmalar (örneğin tahvil ihracı).

Banka Bilançosu(Devam) Banka varlıkları (fonların harcandığı yer) en likit olandan en az likit olana doğru sıralanır. Nakit para Merkez bankasındaki hesaplar Kısa süre içinde dönecek olan fonlar Banka ve ticari senetler Hazine bonosu Menkul kıymetler Müşterilere verilen avanslar Bina ve ekipmanlar

Banka Bilançosu(Devam) Yükümlülükler (fonların geldiği yer): Adi (İmtiyazsız)hisse senedi Diğer hisse sentleri Rezervler Dağıtılmamış kar Kredi karşılıkları Tahvil ihracı Müşteri mevduatları Diğer borçlanmalar Ticari borçlar Vergi.

Bilanço Özeti AKTİFLER (Varlıklar) PASİFLER (Yükümlülükler) Nakit Mevduatlar Para Piyasası Fonları Borçlar Diğer Menkul Kıymetler Özkaynaklar Krediler

Kredinin Oluşturulması Bankalarda kredi oluşturlmasının birçok implikasyonu (belirtisi) vardır: 1. Bankacılığın güvene dayalı olduğunu hatırlatatır, 2. Hükümet ve Merkez bankası kredileri, ithalat ve enflasyon üzerindeki olası etkilerini kontrol etmek ister, 3. Bankalar ‘likidite oranları’ ile iç kontrola, 4. ‘Sermaye Oranı’ ile de -banka denetçileri tarafından- dış kontrola tabi tutulurlar.

Sermaye Oranı Yönetmelikleri G10 ulusları, Lüksemburg ile birlikte, standart kurallar tasarlanması için Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Uygulamaları Komisyonu kurmuşlardır. Komite, Uluslararası Ödemeler Bankası (BIS) himayesinde İsviçre Basel’de toplanır ve bu Basel Komitesi olarak adlandırılır.

Sermaye Oranı Yönetmelikleri (Dvm) ‘Tier 1’ ana sermaye olarak bilinir ve gerekli miktarın en az yarısı kadar olmalıdır ve aşağıdaki öğelerden oluşur: Özkaynak Dağıtılmamış kar Birikimsiz imtiyazlı hisse senetleri ‘Tier 2’ ana sermayeden arta kalan kısma denir ve içerikleri: Daimi imtiyazlı hisse senetleri Yeniden değerlendirme karşılıkları Açıklanmamış Rezervler Vadesi beş yılı aşkın teminatlı krediler Minimum sermaye rasyonu oranı % 8 dir ve bu 1 Ocak 1993’ten beri uygulanır. ‘Tier 3’ de minimum sermaye oran %10,5 cıkacaktır.

Risk ağılığına örnek Varlıklar Değer m$ Risk Ağırlığı % Risk Ağırlığı (m$) Nakit 50 0 - Hazine bonosu 100 10 10 İpotekler 500 50 250 Krediler 1000 100 1000 Toplam 1650 1260 Tier 1 için olması gereken sermaye 4% × $1,260m = $50.4m Tier 2 için olması gereken sermaye 8% × $1,260m = $100.8m

Sermaye Oranı Yönetmelikleri (Dvm) Basel II güncellemeler: Kredi notlarının kullanımı Bankaların iç istatistiksel modellerinin kullanımı AB’nin sermaye yeterliliği direktifi Yeni gereksinimleri karşılamak için iki olasılık: Sermayenin arttırılması Varlıkların azaltılması