BAKANLIĞIMIZDA İÇ KONTROL SİSTEMİ. KONTROL ORTAMI STANDARTLARINA GÖRE DURUM DEĞERLENDİRMESİ.

... konulu sunumlar: "BAKANLIĞIMIZDA İÇ KONTROL SİSTEMİ. KONTROL ORTAMI STANDARTLARINA GÖRE DURUM DEĞERLENDİRMESİ."— Sunum transkripti:

1 BAKANLIĞIMIZDA İÇ KONTROL SİSTEMİ

2

3

4 KONTROL ORTAMI STANDARTLARINA GÖRE DURUM DEĞERLENDİRMESİ

5

6 RİSK DEĞERLENDİRME STANDARTLARINA GÖRE DURUM DEĞERLENDİRMESİ

7 KONTROL FAALİYETLERİNE GÖRE DURUM DEĞERLENDİRMESİ

8 KONTROL FAALİYETLERİNE STANDARTLARINA GÖRE DURUM DEĞERLENDİRMESİ

9 KONTROL FAALİYETLERİNE GÖRE DURUM DEĞERLENDİRMESİ

10 BİLGİ VE İLETİŞİM STANDARTLARINA GÖRE DURUM DEĞERLENDİRMESİ

11

12 İZLEME STANDARTINA GÖRE DURUM DEĞERLENDİRMESİ

13

14 S6. Risklerin belirlenmesi ve değerlendirilmesi1 S3. Personelin yeterliliği ve performansı2 S1. Etik değerler ve dürüstlük3 S2. Misyon, organizasyon yapısı ve görevler 4 S11. Faaliyetlerin sürekliliği5 S13. Bilgi ve iletişim6 S5. Planlama ve programlama7 S17. İç kontrolün değerlendirilmesi8 S16. Hata, usulsüzlük ve yolsuzlukların bildirilmesi 9 S7. Kontrol stratejileri ve yöntemleri10 S4. Yetki devri11 S14. Raporlama12 S12. Bilgi sistemleri kontrolleri13 S9. Görevler ayrılığı14 S15. Kayıt ve dosyalama sistemi15 S10. Hiyerarşik kontroller16 S8. Prosedürlerin belirlenmesi ve belgelendirilmesi 17 S17 S16 S7 S4 S14 S12 S9 S15 S8 S10

15

16 BİZ MÜFETTİŞKEN ÖNCELİĞİMİZ HATA BULMAKTI

17 RİSK ESASLI PLAN VE PROGRAMI ÇERÇEVESİNDE TÜM ÇALIŞANLARIN DENETİM ve DANIŞMANLIK SÜRECİNE KATILDIĞI SORUN ORTAYA ÇIKMADAN SEBEBİNİ ARAŞTIRAN YAPTIRIMI OLAN FAKAT BUNU EN SON ÇARE OLARAK KULLANAN İÇ DENETİM YAKLAŞIMI

18